虚拟钱包收款太嗨小心被ARCA请去喝茶！

176

阿根廷税务与海关总署（ARCA，原 AFIP）近期正针对数位支付加强监管力度。

现在 ARCA 的系统不仅看银行，连你的信用卡刷卡纪录、名下车辆与房产租金都会一并对齐。尤其过去很多人以为虚拟钱包是灰色地带，但在新法规下，现在 Mercado Pago 等平台与银行一样，每天都在与税局交换数据。

数位钱包不再是避税天堂：ARCA 的「强制升级」机制

目前 ARCA 已经启动了大规模的数据交叉比对，特别锁定虚拟钱包（如 Mercado Pago、Personal Pay、Ualá 等）的入帐纪录。如果单一税的纳税人（monotributistas）在这些平台的存款总额明显超过其申报的发票金额（Facturación declarada），ARCA 将采取「强制升级」（Recategorización de oficio）或「强制排除」（Exclusión de oficio）的措施。

如今 ARCA 系统会「自动侦测」虚拟钱包的资金往来，并直接在 Monotributo 门户网站的「我们的报告（Nuestra Parte）」中显示纳税人在虚拟钱包中的资金流向，这让过往试图隐藏现金流的做法无所遁形。

一旦被判定不符合简化税制（Monotributo）的条件，将被强制升级，ARCA 可能会对差额部分处以高达 50% 的税款（包括退休金）的罚款。

或者是强制转入一般纳税制（Régimen General）也就是被自动改为一般纳税人，这对纳税人而言意味着税负将大幅增加，且需要处理更复杂的加值税（IVA）与所得税申报。

收到 ARCA 通知别慌！15 天黄金申诉期保住「小额纳税人」资格

如果收到警告，纳税人拥有法定的申诉权利。

从收到电子税务通知（Domicilio Fiscal Electrónico）的次日起，共有 15 个工作日 的时间可以提出申诉（Apelación en término）。

在申诉期限内，必须使用税务密码登入 ARCA 官方网站，在「数位交件」（Presentaciones Digitales）里面，选择「Monotributo 因活动调整等级 – 按期申诉」进行说明或是重定等级。

最近一次的半年定期调整等级的截止日为 2026 年 2 月 5 日，ARCA 在这个截止日期之后，开始密集发送不合规通知。

简易税制（单一税户）的皮要绷紧

许多小商家报的都是单一税（Monotributo），也是许多自由职业者与出口服务者的资金来源；一旦被转入一般纳税制后，税金的支出往往会吃掉微薄的利润。

在过去许多人都习惯透过数位钱包进行小额交易而不开发票，但在新法规下，虚拟钱包也成为了必须向阿根廷税务局（ARCA，原 AFIP）通报的「金融机构」之一；更再近期显著调高了必须通报的金额门槛（如余额超过 $200.000,00 或月交易超过 $120.000,00 即可能触发警报），这虽然看似放宽，但背后其实是更精准的数据监控。

根据最新规定，金融机构（银行与虚拟钱包）必须主动向 ARCA 通报客户资产的门槛如下：

要强调的一点是，户头里有这些钱本身并不违法，也不会让你立刻领到罚单。但这确实是一条红线，一旦你的帐户波动超过这些数字，你就会自动进入 ARCA 的预警雷达扫描范围，成为税务局重点关注的对象。

ARCA 的逻辑很简单：如果你是一名「简易税制纳税人」（Monotributo），但你的虚拟钱包（如 Mercado Pago）每个月都有 $50.000.000 的进帐，却只开了 $1.000.000 的发票，系统就会自动跳出红字。

这时候，税局可能会采取「强制升级」或「强制排除」，把你从税率较低的简易税制踢出来，改列为一般纳税人（需负担 IVA 和利得税）。

一旦收到通知，你有 15 个工作日 的黄金时间可以提出申诉，解释这些资金的合法来源（例如卖房所得、遗产或已完税的劳务收入）。

Nuevo avance de ARCA contra el Monotributo: ahora excluye de oficio por depósitos en billeteras virtuales