2025年7月起，轉帳金額超過多少可能引起稅務局關注？
——ARCA 提高了銀行與虛擬錢包必須上報的交易與消費門檻
在現今即時轉帳與虛擬錢包盛行的年代，很多人會問：
如果我的帳戶突然收到一大筆款項，會不會被稅務局盯上？
首先，大家需要了解**阿根廷聯邦稅務與海關監管局（ARCA，前稱 AFIP）**目前對轉帳金額所設立的監控門檻。其次，如果這筆款項來源正當且可證明（例如售屋、售車或合法報稅開票的收入），通常不會有太大問題。
不過，即便如此，銀行或虛擬錢包平台仍有可能預防性地凍結帳戶資金。最近就有不少僑胞的 Mercado Pago 帳戶遭到凍結。此時，只要請會計師協助提供能證明資金來源的文件，通常可順利解除限制。
但如果你收到一筆巨款卻無法解釋其來源，那麼就很可能會觸發 ARCA 的審查機制。因此，無論何時收到大額資金，都應保留好合法文件作為佐證，以便未來說明資金來源的正當性。
🧾 2025年7月起，哪些金額會被自動納入 ARCA 監控範圍？
ARCA 於2025年6月依據第 5512/2024 號總決議，依據每半年依據通膨指數（IPC）自動調整的機制，上調了監控門檻。
以下為新規定的申報門檻金額：
🏦 銀行帳戶轉帳／入帳：
-
👤 個人帳戶：超過 5,000萬比索 須申報
-
🏢 公司帳戶：超過 3,000萬比索 須申報
（＊原個人門檻為 200萬比索）
💵 現金提領：
-
不論個人或公司，皆為 1,000萬比索 起須申報
（＊過去是從任何金額就需申報）
🧮 每月底帳戶餘額：
-
👤 個人：高於 5,000萬比索
-
🏢 公司：高於 3,000萬比索
（＊原為 100萬比索）
🏦 定期存款：
-
👤 個人：上限為 1億比索
-
🏢 公司：維持為 3,000萬比索
（＊原為 100萬比索）
📱 虛擬錢包入帳／轉帳：
-
👤 個人：5,000萬比索
-
🏢 公司：3,000萬比索
📊 券商帳戶資產持有：
-
👤 個人：1億比索
-
🏢 公司：3,000萬比索
🛒 終端消費者購物金額：
-
👤👥 個人與公司皆可在 1,000萬比索以下消費，無需額外說明
（＊舊規定為現金購物超過25萬或非現金超過40萬就需申報）
💳 支付／付款交易：
-
👤 個人：超過 5,000萬比索 須申報
-
🏢 公司：超過 3,000萬比索 須申報
⚠️ 轉帳常見錯誤，務必避免！
即使是常見的帳戶間轉帳，若操作不當也可能觸發 ARCA 的警示機制。以下是幾項應注意的重點：
1️⃣ 忽視銀行或平台要求
若銀行或金融平台要求你說明某筆交易來源，務必配合回覆並附上會計師準備的相關文件。
否則，有可能被通報至金融情報單位（UIF）為“可疑交易”（ROS）。
2️⃣ 無法提供資金來源證明
若無法證明資金來源，可能面臨：
-
警告
-
罰款
-
甚至法律訴訟
請妥善保留：
-
銷售合約
-
發票、薪資單
-
稅務申報表
-
銀行帳單
3️⃣ 超過限額卻無說明
即使銀行調整了操作限額，但若超過 ARCA 設定上限而無報備，帳戶可能被凍結或列入審查名單。
4️⃣ 人為拆分大額交易（俗稱“拆帳”）
若故意把一筆大額轉帳分成多筆小額進行，試圖避開監管，這樣的「結構化交易」也會被稅局識別為異常，反而可能引發更嚴格調查。
📂 有哪些文件可作為資金來源合法證明？
當銀行或 ARCA 要求你說明某筆資金來源時，以下文件具備高度說服力：
-
📄 薪資單、開票記錄（自由職業者）
-
🧾 稅務申報表（如所得稅、IVA）
-
🏘️ 買賣或轉讓合約（如房屋、車輛）
-
📑 銀行對帳單（證明資金流入常態）
