2025年7月起，转帐金额超过多少可能引起税务局关注？
——ARCA 提高了银行与虚拟钱包必须上报的交易与消费门槛
在现今即时转帐与虚拟钱包盛行的年代，很多人会问：
如果我的帐户突然收到一大笔款项，会不会被税务局盯上？
首先，大家需要了解**阿根廷联邦税务与海关监管局（ARCA，前称 AFIP）**目前对转帐金额所设立的监控门槛。其次，如果这笔款项来源正当且可证明（例如售屋、售车或合法报税开票的收入），通常不会有太大问题。
不过，即便如此，银行或虚拟钱包平台仍有可能预防性地冻结帐户资金。最近就有不少侨胞的 Mercado Pago 帐户遭到冻结。此时，只要请会计师协助提供能证明资金来源的文件，通常可顺利解除限制。
但如果你收到一笔巨款却无法解释其来源，那么就很可能会触发 ARCA 的审查机制。因此，无论何时收到大额资金，都应保留好合法文件作为佐证，以便未来说明资金来源的正当性。
🧾 2025年7月起，哪些金额会被自动纳入 ARCA 监控范围？
ARCA 于2025年6月依据第 5512/2024 号总决议，依据每半年依据通膨指数（IPC）自动调整的机制，上调了监控门槛。
以下为新规定的申报门槛金额：
🏦 银行帐户转帐／入帐：
👤 个人帐户：超过 5,000万比索 须申报
🏢 公司帐户：超过 3,000万比索 须申报
（＊原个人门槛为 200万比索）
💵 现金提领：
不论个人或公司，皆为 1,000万比索 起须申报
（＊过去是从任何金额就需申报）
🧮 每月底帐户余额：
👤 个人：高于 5,000万比索
🏢 公司：高于 3,000万比索
（＊原为 100万比索）
🏦 定期存款：
👤 个人：上限为 1亿比索
🏢 公司：维持为 3,000万比索
（＊原为 100万比索）
📱 虚拟钱包入帐／转帐：
👤 个人：5,000万比索
🏢 公司：3,000万比索
📊 券商帐户资产持有：
👤 个人：1亿比索
🏢 公司：3,000万比索
🛒 终端消费者购物金额：
👤👥 个人与公司皆可在 1,000万比索以下消费，无需额外说明
（＊旧规定为现金购物超过25万或非现金超过40万就需申报）
💳 支付／付款交易：
👤 个人：超过 5,000万比索 须申报
🏢 公司：超过 3,000万比索 须申报
⚠️ 转帐常见错误，务必避免！
即使是常见的帐户间转帐，若操作不当也可能触发 ARCA 的警示机制。以下是几项应注意的重点：
1️⃣ 忽视银行或平台要求
若银行或金融平台要求你说明某笔交易来源，务必配合回复并附上会计师准备的相关文件。
否则，有可能被通报至金融情报单位（UIF）为“可疑交易”（ROS）。
2️⃣ 无法提供资金来源证明
若无法证明资金来源，可能面临：
警告
罚款
甚至法律诉讼
请妥善保留：
销售合约
发票、薪资单
税务申报表
银行帐单
3️⃣ 超过限额却无说明
即使银行调整了操作限额，但若超过 ARCA 设定上限而无报备，帐户可能被冻结或列入审查名单。
4️⃣ 人为拆分大额交易（俗称“拆帐”）
若故意把一笔大额转帐分成多笔小额进行，试图避开监管，这样的“结构化交易”也会被税局识别为异常，反而可能引发更严格调查。
📂 有哪些文件可作为资金来源合法证明？
当银行或 ARCA 要求你说明某笔资金来源时，以下文件具备高度说服力：
📄 薪资单、开票记录（自由职业者）
🧾 税务申报表（如所得税、IVA）
🏘️ 买卖或转让合约（如房屋、车辆）
📑 银行对帐单（证明资金流入常态）
